加強(qiáng)外匯業(yè)務(wù)管理，嚴(yán)厲打擊“熱錢”跨境流動(dòng)

    為合理引導(dǎo)跨境資金流動(dòng)，應(yīng)對(duì)打擊“熱錢”違規(guī)流入，維護(hù)我國(guó)涉外經(jīng)濟(jì)和金融安全，日前，國(guó)家外匯管理局發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)外匯業(yè)務(wù)管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)【2010】59號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《通知》）。

    《通知》的主要內(nèi)容包括：一是完善銀行結(jié)售匯綜合頭寸管理，增加對(duì)銀行按收付實(shí)現(xiàn)制計(jì)算的頭寸余額實(shí)行下限管理。二是調(diào)整出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查管理政策，下調(diào)出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查來(lái)料加工收匯比例，嚴(yán)格辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)手續(xù)。三是嚴(yán)格金融機(jī)構(gòu)短期外債指標(biāo)和對(duì)外擔(dān)保余額管理，嚴(yán)格控制銀行超指標(biāo)經(jīng)營(yíng)行為。四是加強(qiáng)外商投資企業(yè)境外出資管理，進(jìn)一步明確實(shí)際繳款人與境外投資者不一致情況下的審核要求。五是加強(qiáng)境外上市募集資金調(diào)回結(jié)匯的真實(shí)性審核，嚴(yán)格支付結(jié)匯要求。六是規(guī)范境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人設(shè)立境外特殊目的公司的管理，并依法對(duì)違規(guī)企業(yè)和個(gè)人進(jìn)行處罰。七是加大對(duì)違規(guī)銀行的處罰力度，依法予以罰款、停止經(jīng)營(yíng)相關(guān)業(yè)務(wù)、通報(bào)批評(píng)等處罰，并追究負(fù)有直接責(zé)任的高級(jí)管理人員相關(guān)責(zé)任。

    《通知》的出臺(tái)，進(jìn)一步規(guī)范了貿(mào)易、外商直接投資、返程投資、境外上市等渠道的資金跨境流動(dòng)，特別是加強(qiáng)了對(duì)銀行結(jié)售匯綜合頭寸、短期外債的管理，強(qiáng)化了銀行在辦理外匯業(yè)務(wù)時(shí)的真實(shí)性審核義務(wù)，有利于進(jìn)一步打擊各種違法違規(guī)資金流入和結(jié)匯，防范“熱錢”跨境流入帶來(lái)的金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融健康有序發(fā)展。

國(guó)家外匯管理局關(guān)于加強(qiáng)外匯業(yè)務(wù)管理有關(guān)問(wèn)題的通知

匯發(fā)【2010】59號(hào)

國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

　　為防范跨境資本流動(dòng)帶來(lái)的金融風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)就加強(qiáng)有關(guān)外匯業(yè)務(wù)管理問(wèn)題通知如下：

　　一、加強(qiáng)銀行結(jié)售匯綜合頭寸管理。在現(xiàn)有銀行結(jié)售匯綜合頭寸限額管理基礎(chǔ)上，對(duì)銀行按照收付實(shí)現(xiàn)制原則計(jì)算的頭寸余額實(shí)行下限管理，下限為各行2010年11月8日《結(jié)售匯綜合頭寸日?qǐng)?bào)表》中“當(dāng)日收付實(shí)現(xiàn)制頭寸”。

　　二、嚴(yán)格出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查管理。取消“企業(yè)因出口數(shù)據(jù)傳輸時(shí)滯原因?qū)е驴墒諈R余額暫時(shí)不足時(shí)，銀行可憑企業(yè)承諾說(shuō)明函先行為企業(yè)辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)”的規(guī)定，銀行需根據(jù)企業(yè)可收匯余額辦理額度內(nèi)待核查賬戶資金結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)。將來(lái)料加工收匯比例統(tǒng)一由30％調(diào)整為20％，對(duì)于來(lái)料加工貿(mào)易項(xiàng)下單筆出口貨物報(bào)關(guān)單實(shí)際收匯比例高于20％的，銀行應(yīng)按照現(xiàn)行來(lái)料加工超比例收匯相關(guān)規(guī)定辦理。

　　三、嚴(yán)格金融機(jī)構(gòu)短期外債指標(biāo)和對(duì)外擔(dān)保余額管理。銀行為客戶開(kāi)立遠(yuǎn)期信用證后，再為該筆付款業(yè)務(wù)敘作海外代付的，如兩者期限合計(jì)超過(guò)90天，則海外代付項(xiàng)下金額應(yīng)納入短期外債余額指標(biāo)控制。外匯局通過(guò)交叉比對(duì)監(jiān)管數(shù)據(jù)和銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，監(jiān)測(cè)預(yù)警銀行違規(guī)借用短期外債與提供融資性對(duì)外擔(dān)保等情況，嚴(yán)格控制銀行超指標(biāo)經(jīng)營(yíng)行為。

　　四、加強(qiáng)對(duì)外商投資企業(yè)境外投資者出資的管理。若實(shí)際繳款人與外商投資企業(yè)的境外投資者不一致，外商投資企業(yè)委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所向外匯局驗(yàn)資詢證時(shí)，須提交經(jīng)公證的相關(guān)代為出資證明。

　　五、按照支付結(jié)匯制的要求，加強(qiáng)境外上市募集資金調(diào)回結(jié)匯的真實(shí)性審核。真實(shí)性證明材料參照外商投資企業(yè)外匯資本金結(jié)匯的相關(guān)外匯管理規(guī)定執(zhí)行。結(jié)匯需符合招股說(shuō)明書所列用途，對(duì)于超募部分或超出招股說(shuō)明書用途的部分，另需提交與其結(jié)匯用途相關(guān)的董事會(huì)決議。應(yīng)當(dāng)結(jié)匯支付給交易對(duì)方的，不得結(jié)匯留存于自身人民幣賬戶。

　　六、加強(qiáng)對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人設(shè)立境外特殊目的公司的管理，對(duì)違規(guī)企業(yè)和個(gè)人進(jìn)行處罰。

　　七、嚴(yán)格依法對(duì)違規(guī)銀行進(jìn)行處罰。銀行要依法加強(qiáng)對(duì)客戶交易真實(shí)性與外匯收支一致性的審核。對(duì)違反外匯管理規(guī)定導(dǎo)致違規(guī)資金流入的銀行，外匯局將依法予以罰款、停止經(jīng)營(yíng)相關(guān)業(yè)務(wù)、通報(bào)批評(píng)等處罰，并追究負(fù)有直接責(zé)任的高級(jí)管理人員相關(guān)責(zé)任。

　　本通知自發(fā)布之日起實(shí)施。各分局、外匯管理部收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局、支局和轄內(nèi)銀行。各中資外匯指定銀行收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)其分支機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如遇問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局反饋。

　　聯(lián)系電話：010-68402295，68402450，68402366