為進一步加強商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理，維護銀行體系安全穩(wěn)健運行，促使商業(yè)銀行建立健全流動性風(fēng)險管理體系，有效識別、計量、監(jiān)測和控制流動性風(fēng)險，中國銀監(jiān)會起草了《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》（征求意見稿）（以下簡稱《辦法》），并向社會各界公開征求意見。銀監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人就《辦法》的相關(guān)問題回答了記者提問。

    1.起草《辦法》的背景是什么？

    答：近年來，隨著金融創(chuàng)新和金融市場的快速發(fā)展，商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理面臨著更大的挑戰(zhàn)，監(jiān)管當(dāng)局有效監(jiān)管商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的難度也不斷加大。在此次國際金融危機中，盡管許多銀行資本水平充足，但仍因喪失流動性而陷入困境，主要原因是其流動性風(fēng)險管理體系存在明顯缺陷，未能有效實施穩(wěn)健的流動性風(fēng)險管理原則。本次金融危機還反映了市場流動性狀況可能迅速逆轉(zhuǎn)，流動性萎縮狀況可能持續(xù)較長時間。因此，加強對商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的管理和監(jiān)管，對于維護銀行體系和金融市場安全穩(wěn)健運行，具有重要意義。

    危機后，國際社會對流動性風(fēng)險管理和監(jiān)管予以前所未有的重視。巴塞爾銀行委員會相繼出臺了《穩(wěn)健的流動性風(fēng)險管理與監(jiān)管原則》（以下簡稱《穩(wěn)健原則》）和第三版巴塞爾協(xié)議的《流動性風(fēng)險計量標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測的國際框架》（以下簡稱《計量標(biāo)準(zhǔn)》），構(gòu)建了商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理和監(jiān)管的全面框架，在強化資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的同時，首次提出了全球統(tǒng)一的流動性風(fēng)險監(jiān)管定量標(biāo)準(zhǔn)。

    在我國，隨著銀行業(yè)經(jīng)營環(huán)境、業(yè)務(wù)模式、資金來源的變化，加強流動性風(fēng)險管理的必要性和緊迫性也日益突出。2010年12月，第三版巴塞爾協(xié)議正式出臺后，銀監(jiān)會借鑒國際金融監(jiān)管改革成果，在廣泛調(diào)研、充分論證的基礎(chǔ)上，對現(xiàn)行的《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理指引》（以下簡稱《指引》）進行了充實和完善，起草了《辦法》。

    2.起草《辦法》的目的和基本思路是什么？

    答：起草《辦法》的目的是引導(dǎo)和督促商業(yè)銀行進一步提高流動性風(fēng)險管理的精細(xì)化程度和專業(yè)化水平，合理匹配資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，增強商業(yè)銀行和整個銀行體系應(yīng)對流動性壓力沖擊的能力。起草《辦法》的基本思路是：

    （一）定性與定量監(jiān)管要求相結(jié)合。《辦法》進一步充實、完善了《指引》中流動性風(fēng)險管理和監(jiān)管的定性要求，促進我國銀行業(yè)建立全方位的流動性風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測、控制體系，提升流動性風(fēng)險管理水平。此外，《辦法》參考第三版巴塞爾協(xié)議《計量標(biāo)準(zhǔn)》，結(jié)合我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理實際，構(gòu)建了多維度、多情景的流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測體系，包括一系列監(jiān)測工具。

    （二）微觀審慎與宏觀審慎視角相結(jié)合。此次金融危機證明，市場流動性狀況對銀行的流動性風(fēng)險具有重大影響。因此，《辦法》將宏觀審慎視角引入流動性風(fēng)險管理和監(jiān)管中，要求監(jiān)管機構(gòu)和商業(yè)銀行密切跟蹤研究宏觀經(jīng)濟金融政策調(diào)整和金融市場變化對銀行體系流動性的影響，監(jiān)測分析市場的整體流動性狀況，盡早發(fā)現(xiàn)市場流動性緊張、融資成本提高等跡象，并及時采取應(yīng)對措施。

    （三）中外資銀行監(jiān)管要求相結(jié)合。此次金融危機后，各國普遍加強了對外資銀行流動性自足能力的監(jiān)管?！掇k法》統(tǒng)一了對中外資銀行具有共性的流動性風(fēng)險監(jiān)管要求，以建立覆蓋中外資銀行流動性風(fēng)險管理和監(jiān)管的完整制度框架，同時也針對外資銀行流動性風(fēng)險管理的特殊性做出了一些規(guī)定。

    此外，針對我國商業(yè)銀行跨境經(jīng)營和集團化發(fā)展的趨勢，《辦法》還進一步強調(diào)了銀行集團的并表流動性風(fēng)險管理要求，并規(guī)定對重要幣種應(yīng)單獨實施流動性風(fēng)險管理。

    3.《辦法》的主要結(jié)構(gòu)和內(nèi)容是什么？

    答：《辦法》共4章64條，4個附件。第一章“總則”主要明確了流動性風(fēng)險的定義，以及對銀行流動性風(fēng)險管理和監(jiān)管機構(gòu)實施流動性風(fēng)險監(jiān)管的總體要求。第二章“流動性風(fēng)險管理”提出了銀行流動性風(fēng)險管理體系的整體框架，并對流動性風(fēng)險管理治理結(jié)構(gòu)；流動性風(fēng)險管理策略、政策和程序；流動性風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測、控制；管理信息系統(tǒng)等基本要素用單獨成節(jié)的方式進行了具體規(guī)范。第三章“流動性風(fēng)險監(jiān)管”規(guī)定了四項流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)，提出了多維度的流動性風(fēng)險監(jiān)測分析框架及工具，明確了流動性風(fēng)險的監(jiān)管方法和手段。第四章“附則”明確了《辦法》的適用范圍、實施時間及過渡期安排等?！掇k法》的四個附件具體說明了流動性風(fēng)險管理體系重點環(huán)節(jié)的技術(shù)細(xì)節(jié)、流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比例的計算方法和參數(shù)設(shè)置、流動性風(fēng)險監(jiān)測的參考指標(biāo)以及外資銀行流動性風(fēng)險相關(guān)指標(biāo)的計算方法。

    《辦法》力求建立一個更全面的流動性風(fēng)險管理框架，在進一步完善現(xiàn)金流管理等重點環(huán)節(jié)的同時，還充實了多元化和穩(wěn)定的負(fù)債和融資管理、日間流動性風(fēng)險管理、優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備管理、并表和重要幣種流動性風(fēng)險管理等多項內(nèi)容，提高了壓力測試、應(yīng)急計劃等監(jiān)管要求的針對性和可操作性，以更好地引導(dǎo)銀行提高流動性風(fēng)險管理的精細(xì)化程度和專業(yè)化水平。

    在定量要求方面，《辦法》借鑒國際金融監(jiān)管改革成果，引入了流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例等流動性風(fēng)險新監(jiān)管指標(biāo)，并提出了涵蓋資產(chǎn)負(fù)債期限錯配情況、負(fù)債的多元化和穩(wěn)定程度、優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備、重要幣種流動性風(fēng)險及市場流動性等多個維度的流動性風(fēng)險分析和監(jiān)測框架。

    4.《辦法》的適用范圍和實施時間如何？

    答：《辦法》適用于在我國境內(nèi)設(shè)立的所有中外資商業(yè)銀行。政策性銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、外國銀行分行、城市信用社、農(nóng)村信用社等其他銀行業(yè)金融機構(gòu)參照執(zhí)行。《辦法》擬于2012年1月1日開始實施。商業(yè)銀行最遲應(yīng)于2013年底前達(dá)到流動性覆蓋率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，2016年底前達(dá)到凈穩(wěn)定資金比例的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。