文化部公開的2012年部門預(yù)算包括《收支預(yù)算總表》、《公共預(yù)算收入表》、《公共預(yù)算支出表》、《公共預(yù)算財政撥款支出表》、《政府性基金預(yù)算支出表》等5張表格。此次公開的部門預(yù)算，是指文化部本級和所屬納入部門預(yù)算管理的二級、三級預(yù)算單位匯總的部門預(yù)算。有關(guān)情況說明如下：

    第一部分 文化部基本情況及主要職責(zé)簡介

    一、基本情況　　

    中華人民共和國文化部是國務(wù)院組成部委之一，負責(zé)管理全國文化藝術(shù)事業(yè)，內(nèi)設(shè)辦公廳、政策法規(guī)司、人事司、財務(wù)司、藝術(shù)司、文化科技司、文化市場司、文化產(chǎn)業(yè)司、社會文化司、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)司、對外文化聯(lián)絡(luò)局（港澳臺辦公室）、機關(guān)黨委、駐部紀檢監(jiān)察局、離退休干部局14個司局，定員編制439人，實有在職職工461人，離退休人員724人。除部本級外，納入文化部部門預(yù)算的單位共有39家，其中包括30個二級預(yù)算單位和9個三級預(yù)算單位，定員編制9849人，實有在職職工9002人，離退休人員5691人。

    納入文化部2012年部門預(yù)算編制范圍的單位情況見下表： 

    二、文化部的主要職責(zé)

    （一）擬訂文化藝術(shù)方針政策，起草文化藝術(shù)法律法規(guī)草案。

    （二）擬訂文化藝術(shù)事業(yè)發(fā)展規(guī)劃并組織實施，推進文化藝術(shù)領(lǐng)域的體制機制改革。

    （三）指導(dǎo)、管理文學(xué)藝術(shù)事業(yè)，指導(dǎo)藝術(shù)創(chuàng)作與生產(chǎn)，推動各門類藝術(shù)的發(fā)展，管理全國性重大文化活動。

    （四）推進文化藝術(shù)領(lǐng)域的公共文化服務(wù)，規(guī)劃、引導(dǎo)公共文化產(chǎn)品生產(chǎn)，指導(dǎo)國家重點文化設(shè)施建設(shè)和基層文化設(shè)施建設(shè)。

    （五）擬訂文化藝術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，指導(dǎo)、協(xié)調(diào)文化藝術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推進對外文化產(chǎn)業(yè)交流與合作。

    （六）擬訂非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護規(guī)劃，起草有關(guān)法規(guī)草案，組織實施非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護和優(yōu)秀民族文化的傳承普及工作。

    （七）指導(dǎo)、管理社會文化事業(yè)，指導(dǎo)圖書館、文化館（站）事業(yè)和基層文化建設(shè)。

    （八）擬訂文化市場發(fā)展規(guī)劃，指導(dǎo)文化市場綜合執(zhí)法工作，負責(zé)對文化藝術(shù)經(jīng)營活動進行行業(yè)監(jiān)管，指導(dǎo)對從事演藝活動民辦機構(gòu)的監(jiān)管工作。

    （九）負責(zé)文藝類產(chǎn)品網(wǎng)上傳播的前置審批工作，負責(zé)對網(wǎng)吧等上網(wǎng)服務(wù)營業(yè)場所實行經(jīng)營許可證管理，對網(wǎng)絡(luò)游戲服務(wù)進行監(jiān)管（不含網(wǎng)絡(luò)游戲的網(wǎng)上出版前置審批）。

    （十）擬訂動漫、游戲產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃并組織實施，指導(dǎo)協(xié)調(diào)動漫、游戲產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

    （十一）擬訂文化科技發(fā)展規(guī)劃并監(jiān)督實施，推進文化科技信息建設(shè)。

    （十二）指導(dǎo)、管理對外文化交流和對外文化宣傳工作，組織擬訂對外及對港澳臺的文化交流政策，指導(dǎo)駐外使（領(lǐng)）館及駐港澳文化機構(gòu)的工作，代表國家簽訂中外文化合作協(xié)定，組織實施大型對外文化交流活動。

    （十三）承辦國務(wù)院交辦的其他事項。

    第二部分 文化部2012年部門預(yù)算總體情況

    一、收入情況

    2012年，文化部部門預(yù)算總收入468316.46萬元，其中：本年收入合計441178.77萬元，包括財政撥款收入365820.85萬元、事業(yè)收入54243.82萬元、事業(yè)單位經(jīng)營收入4975萬元、其他收入16139.10萬元；用事業(yè)基金彌補收支差額1668.36萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入25469.33萬元。

    二、支出情況

    2012年，文化部部門預(yù)算總支出468316.46萬元，其中：本年支出合計466726.16萬元，包括外交支出41106.73萬元、教育支出10萬元、科學(xué)技術(shù)支出25342.11萬元、文化體育與傳媒支出382398.47萬元、社會和保障就業(yè)支出4899.04萬元、住房保障支出12969.81萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年1590.3萬元。

    第三部分 部門預(yù)算公開表格有關(guān)說明

    一、《收支預(yù)算總表》（表1）

    反映文化部及所屬預(yù)算單位收入來源及支出功能分類科目的總體情況。

    文化部2012年公共預(yù)算收入總計468316.46萬元，包括本年收入合計、用事業(yè)基金彌補收支差額和上年結(jié)轉(zhuǎn)；公共預(yù)算支出總計468316.46萬元，包括本年支出合計和結(jié)轉(zhuǎn)下年，其中本年支出合計包括按支出功能分類的類級科目依次列示的支出。

    二、《公共預(yù)算收入表》（表2）

    該表按支出功能分類科目列示，細分至款級科目，反映文化部及所屬預(yù)算單位2012年分項收入情況。

    文化部2012 年公共預(yù)算收入468316.46 萬元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)25469.33萬元，占5.44%；財政撥款收入365820.85萬元，占78.11%；事業(yè)收入54243.82萬元，占11.58%；事業(yè)單位經(jīng)營收入4975萬元，占1.06%；下級單位上繳收入2000萬元，占0.43%；其他收入14139.10萬元，占3.02%；用事業(yè)基金彌補收支差額1668.36萬元，占0.36%。

    三、《公共預(yù)算支出表》（表3）

    該表按支出功能分類科目列示，細分至款級科目，反映文化部及所屬預(yù)算單位2012年分項支出情況。

    文化部2012 年公共預(yù)算支出466726.16萬元，其中：基本支出185889.33萬元，占39.83%；項目支出277191.83萬元，占59.39%；事業(yè)單位經(jīng)營支出3645萬元，占0.78%。

    四、《公共預(yù)算財政撥款支出表》（表4）

    該表按照支出功能分類科目列示，細分至款級科目，反映化部及所屬預(yù)算單位2012年部門預(yù)算中財政撥款支出的總體情況。

    2012年文化部財政撥款預(yù)算數(shù)365764.85萬元，比2011 年財政撥款執(zhí)行數(shù)減少2011.58萬元。撥款用于以下方面：外交（類）支出占11.24%；科學(xué)技術(shù)（類）支出占6.05%；文化體育與傳媒（類）支出占78.35%；社會保障和就業(yè)（類）支出占1.34%；住房保障支出（類）3.02%。具體如下：

    （一）外交（類）2012年財政撥款預(yù)算為41106.73萬元，比2011年財政撥款執(zhí)行數(shù)增加23680萬元，增幅135.88%。主要原因是2012年增加安排了30000萬元海外中國文化中心建設(shè)經(jīng)費。

    （二）科學(xué)技術(shù)（類）2012年財政撥款預(yù)算為22130.84萬元，比2011年財政撥款執(zhí)行數(shù)增加6186.5萬元，增幅38.8%。主要原因是2012年科學(xué)事業(yè)單位的基本支出經(jīng)費和中國藝術(shù)研究院部分項目支出經(jīng)費有所增加。

    （三）文化體育與傳媒（類）2012年財政撥款預(yù)算為286634.24萬元，比2011年財政撥款執(zhí)行數(shù)減少32832.43萬元，減幅10.28%?？紤]到此類支出占文化部財政撥款支出比重較大，構(gòu)成較為復(fù)雜，因此分解到款級科目進行對比分析，具體說明如下：

    1. 文化（款）2012年財政撥款預(yù)算為196563.29萬元，比2011年財政撥款執(zhí)行數(shù)增加12528.36萬元，增幅6.81%。主要原因是按照相關(guān)政策規(guī)定增加了在職人員和離退休人員工資、津補貼等人員支出，增加安排了文化部動漫類專項經(jīng)費和國家圖書館數(shù)字圖書館推廣工程經(jīng)費等。

    2. 文物（款）2012年財政撥款預(yù)算為89342.48萬元，比2011年財政撥款執(zhí)行數(shù)減少36928.13萬元，減幅29.25%。主要原因是2012年國家發(fā)改委按基本建設(shè)程序和項目進展情況，安排的基建支出年初預(yù)算減少（2011年國家發(fā)改委安排國家博物館基建支出31592萬元，2012年暫未安排）。

    3. 新聞出版（款）2012年財政撥款預(yù)算為728.47萬元，比2011年財政撥款執(zhí)行數(shù)減少872.66萬元，減幅54.5%。主要原因是2011年國家發(fā)改委安排中國文化傳媒集團基建撥款1393萬元，而2012年安排530萬元。

    4. 其他文化體育與傳媒（款）2012年沒有財政撥款預(yù)算，比2011年財政撥款執(zhí)行數(shù)減少7560萬元。主要原因是在2011年預(yù)算執(zhí)行中，追加安排文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金7560萬元，而2012年初預(yù)算中暫未安排文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金。

    （四）社會保障和就業(yè)（類）2012年財政撥款預(yù)算為4899.04萬元，比2011年財政撥款執(zhí)行數(shù)減少795.65萬元，減幅13.97%，主要原因是2011年按照國家有關(guān)政策，補發(fā)了以前年度離退休人員生活補貼支出，2012年不再安排。具體情況如下：

    1. 歸口管理的行政單位離退休2012 年財政撥款預(yù)算數(shù)為4372.22萬元，比2011 年財政撥款執(zhí)行數(shù)減少754.3萬元，減幅14.71%。主要原因同上。

    2. 事業(yè)單位離退休2012年財政撥款預(yù)算數(shù)為92萬元，與2011年持平。

    3. 離退休人員管理機構(gòu)2012 年財政撥款預(yù)算數(shù)為434.82萬元，比2011 年財政撥款執(zhí)行數(shù)減少41.35萬元。

    （五）住房保障支出（類）2012年財政撥款預(yù)算為11050萬元，比2011年財政撥款執(zhí)行數(shù)增加1750萬元，增幅18.82%。主要原因是由于執(zhí)行國家統(tǒng)一的規(guī)范津補貼政策，住房公積金的計算基數(shù)相應(yīng)提高，同時2012年符合國家房改政策規(guī)定應(yīng)發(fā)放購房補貼的職工人數(shù)增加。具體情況如下：

    1. 住房公積金2012 年財政撥款預(yù)算數(shù)為4500萬元，比2011 年財政撥款執(zhí)行數(shù)增加200 萬元。主要原因是執(zhí)行國家統(tǒng)一的規(guī)范津貼補貼政策，住房公積金的計算基數(shù)相應(yīng)提高，財政撥款預(yù)算相應(yīng)增加。

    2. 提租補貼2012 年財政撥款預(yù)算數(shù)為1350萬元，比2011 年財政撥款執(zhí)行數(shù)增加150萬元。

    3. 購房補貼2012 年財政撥款預(yù)算數(shù)為5200萬元，比2011年財政撥款執(zhí)行數(shù)增加1400萬元，增幅36.84%。主要原因是2012年符合國家房改政策規(guī)定應(yīng)發(fā)放購房補貼的職工人數(shù)增加，財政撥款預(yù)算相應(yīng)增加。

    五、《政府性基金預(yù)算支出表》（表5）

    文化部2012年部門預(yù)算暫未涉及政府性基金預(yù)算支出，因此本表為空表。

    第四部分 收支分類及預(yù)算科目解釋

    此次公開的表格中涉及的收支分類及預(yù)算科目主要如下：

    一、收入分類

    （一）財政撥款收入，指中央財政當(dāng)年撥付的資金。

    （二）事業(yè)收入，指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入。

    （三）上級補助收入，即事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

    （四）附屬單位上繳收入，即事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

    （五）事業(yè)單位經(jīng)營收入，指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算的經(jīng)營活動取得的收入。

    （六）其他收入，指上述規(guī)定范圍以外的各項收入。

    （七）用事業(yè)基金彌補收支差額，指所屬事業(yè)單位在預(yù)計用當(dāng)年財政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入和其他收入不足以安排支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金彌補本年度收支缺口的資金。

    （八）上年結(jié)轉(zhuǎn)，指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

    二、支出分類

    （一）基本支出，指單位為了保障其正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

    （二）項目支出，指單位為了完成特定工作任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標，在基本支出之外所發(fā)生的支出。

    （三）上繳上級支出，指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

    （四）事業(yè)單位經(jīng)營支出，指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

    （五）對下級單位補助支出，指單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。

    三、主要支出功能分類科目

    （一）外交（類）

    文化部主要使用駐外機構(gòu)和其他外交支出2個款級科目，具體如下：

    1. 20202駐外機構(gòu)：主要反映實行經(jīng)費獨立核算的駐外文化處和駐外文化中心人員經(jīng)費、機構(gòu)運轉(zhuǎn)經(jīng)費以及開展相關(guān)業(yè)務(wù)活動的支出。

    2. 20299其他外交支出：主要反映是文化部承擔(dān)的其他外交類項目的支出。

    （二）科學(xué)技術(shù)（類）

    反映文化部用于科學(xué)技術(shù)方面的支出，文化部主要使用應(yīng)用研究、科技條件與服務(wù)和其他科學(xué)技術(shù)支出3個款級科目，具體如下：

    1. 20603應(yīng)用研究：反映在基礎(chǔ)研究的成果上，針對特定的實際目標或目的進行的創(chuàng)造性研究工作的支出。主要指文化部所屬的中國藝術(shù)研究院等科學(xué)事業(yè)單位人員經(jīng)費、機構(gòu)運轉(zhuǎn)經(jīng)費、開展學(xué)術(shù)研究和研究生培養(yǎng)等方面的支出。

    2. 20605科技條件與服務(wù)：反映用于完善科技條件方面的支出，主要指中國藝術(shù)研究院等所屬科學(xué)事業(yè)單位進行基礎(chǔ)設(shè)施修繕及設(shè)備購置方面的支出。

    3. 20699其他科學(xué)技術(shù)支出：反映文化部科技業(yè)務(wù)管理費支出。

    （三）文化體育與傳媒（類）

    反映文化部在文化、文物等方面的支出，文化部主要使用文化、文物、新聞出版和其他文化體育與傳媒4個款級科目，具體如下：

    1. 20701文化：反映文化部及所屬文化事業(yè)單位用于文化設(shè)施、藝術(shù)表演團體及各類文化藝術(shù)活動等方面的支出，包括：人員經(jīng)費、機構(gòu)運轉(zhuǎn)經(jīng)費、開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及進行基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的支出等。

    2. 20702文物：主要反映故宮博物院、中國國家博物館用于人員經(jīng)費、機構(gòu)運轉(zhuǎn)經(jīng)費、開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及進行基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的支出。

    3. 20705新聞出版：主要反映文化部所屬中國文化傳媒集團有限公司用于人員經(jīng)費、機構(gòu)運轉(zhuǎn)經(jīng)費、開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動以及進行基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的支出。

    4. 20799其他文化體育與傳媒：反映用于其他文化體育與傳媒方面的支出，主要是文化產(chǎn)業(yè)專項資金安排的支出。

    （四）社會保障和就業(yè)（類）

    文化部主要使用行政事業(yè)單位離退休1個款級科目，反映文化部機關(guān)和事業(yè)單位離退休人員離退休費及管理方面的支出，具體項級科目如下：

    1. 2080501歸口管理的行政單位離退休：主要指文化部離退休干部局統(tǒng)一管理的部機關(guān)離退休經(jīng)費。

    2. 2080502事業(yè)單位離退休：主要指中國工藝美術(shù)館離退休職工離退休費支出。

    3. 2080503離退休人員管理機構(gòu)：主要指文化部離退休干部局的支出。

    （五）住房保障支出（類）

    文化部主要使用住房改革支出1個款級科目，反映文化部機關(guān)及所屬單位按照國家政策規(guī)定用于住房改革支出方面的支出，具體項級科目如下：

    1. 2210201住房公積金：反映文化部及所屬事業(yè)單位按照國家統(tǒng)一規(guī)定，按規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

    2. 2210202提租補貼：反映文化部及所屬事業(yè)單位按照規(guī)定向職工發(fā)放的租金補貼。

    3. 2210203購房補貼：反映文化部及所屬事業(yè)單位按照規(guī)定向無房職工、住房面積未達標的職工發(fā)放的住房補貼。

    附件：

    1.《收支預(yù)算總表》

    2.《公共預(yù)算收入表》

    3.《公共預(yù)算支出表》

    4.《公共預(yù)算財政撥款支出表》

    5.《政府性基金預(yù)算支出表》