證監(jiān)會(huì)集中公布35家終止審查及18家未通過(guò)發(fā)審會(huì)的IPO企業(yè)情況

為進(jìn)一步提升首發(fā)企業(yè)申報(bào)質(zhì)量，加強(qiáng)市場(chǎng)引導(dǎo)，證監(jiān)會(huì)集中公布2017年1-4月終止審查（申請(qǐng)撤回）和未通過(guò)發(fā)審會(huì)（被否決）IPO企業(yè)情況。其中，終止審查IPO企業(yè)35家，未通過(guò)發(fā)審會(huì)IPO企業(yè)18家，具體情況如下：

一、35家終止審查IPO企業(yè)存在的問(wèn)題主要包括以下幾個(gè)方面：一是經(jīng)營(yíng)狀況或財(cái)務(wù)狀況異常，22家企業(yè)存在此類(lèi)問(wèn)題，占比62.86%；二是會(huì)計(jì)核算的規(guī)范性存疑，5家企業(yè)存在此類(lèi)問(wèn)題，占比14.28%；三是業(yè)績(jī)下滑，4家企業(yè)存在此類(lèi)問(wèn)題，占比11.43%；四是股權(quán)或戰(zhàn)略調(diào)整，4家企業(yè)存在此類(lèi)問(wèn)題，占比11.43%。

二、18家未通過(guò)發(fā)審會(huì)IPO企業(yè)存在的問(wèn)題主要包括以下幾個(gè)方面：一是內(nèi)控制度的有效性及會(huì)計(jì)基礎(chǔ)的規(guī)范性存疑，6家企業(yè)存在此類(lèi)問(wèn)題，占比33.33%；二是經(jīng)營(yíng)狀況或財(cái)務(wù)狀況異常，5家企業(yè)存在此類(lèi)問(wèn)題，占比27.78%；三是持續(xù)盈利能力存疑，3家企業(yè)存在此類(lèi)問(wèn)題，占比16.67%；四是關(guān)聯(lián)交易及關(guān)聯(lián)關(guān)系存疑，3家企業(yè)存在此類(lèi)問(wèn)題，占比16.67%；五是申請(qǐng)文件的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)性存疑，1家企業(yè)存在此類(lèi)問(wèn)題，占比5.55%。

今年以來(lái)，證監(jiān)會(huì)繼續(xù)嚴(yán)把審核質(zhì)量關(guān)，采取多種措施和手段，嚴(yán)格實(shí)施IPO各環(huán)節(jié)的全過(guò)程監(jiān)管，通過(guò)反饋、檢查、初審、發(fā)審等審核流程和審核機(jī)制的有機(jī)配合，有效遏制問(wèn)題苗頭和“帶病申報(bào)”情形，凈化審核環(huán)境，強(qiáng)化中介機(jī)構(gòu)責(zé)任，嚴(yán)厲打擊利潤(rùn)操縱、欺詐發(fā)行、包裝上市、虛假披露等行為，以從嚴(yán)監(jiān)管促進(jìn)優(yōu)質(zhì)企業(yè)上市，發(fā)揮資本市場(chǎng)資源配置功能，促進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，切實(shí)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。根據(jù)統(tǒng)計(jì)，截止2017年5月19日，今年證監(jiān)會(huì)共審結(jié)IPO企業(yè)257家，其中，已核準(zhǔn)的IPO企業(yè)188家；未通過(guò)發(fā)審會(huì)（被否決）的IPO企業(yè)24家；終止審查（申請(qǐng)撤回）的IPO企業(yè)45家。IPO審結(jié)通過(guò)率約為73.15%，未通過(guò)（包括終止審查和否決）率約為26.85%。從目前IPO企業(yè)終止審查和否決情況看，從嚴(yán)監(jiān)管工作取得了一定成效。

下一步，證監(jiān)會(huì)將進(jìn)一步強(qiáng)化發(fā)行監(jiān)管，嚴(yán)格審核，在嚴(yán)防企業(yè)造假的同時(shí)，嚴(yán)密關(guān)注企業(yè)通過(guò)短期縮減人員、降低工資、減少費(fèi)用、放寬信用政策促進(jìn)銷(xiāo)售等方式粉飾業(yè)績(jī)的情況，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將綜合運(yùn)用專(zhuān)項(xiàng)問(wèn)核、現(xiàn)場(chǎng)檢查、采取監(jiān)管措施、移送稽查等方式嚴(yán)肅處理。今后，證監(jiān)會(huì)將繼續(xù)定期公布終止審查和未通過(guò)發(fā)審會(huì)的IPO企業(yè)名單及審核中關(guān)注的主要問(wèn)題，持續(xù)提高發(fā)行監(jiān)管工作的透明度，進(jìn)一步貫徹落實(shí)“依法、全面、從嚴(yán)”監(jiān)管的工作要求，督促發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)歸位盡責(zé)，提高首發(fā)企業(yè)申報(bào)質(zhì)量，支持符合條件的企業(yè)上市融資，提升資本市場(chǎng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融安全，為資本市場(chǎng)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展不斷提供源頭活水。

附件1：2017年1-4月35家終止審查的IPO企業(yè)名單及審核中關(guān)注的主要問(wèn)題

附件2：2017年1-4月18家未通過(guò)發(fā)審會(huì)的IPO企業(yè)名單及審核中關(guān)注的主要問(wèn)題