《商業(yè)銀行大額風(fēng)險暴露管理辦法》發(fā)布——杜絕授信“壘大戶”

近年來，我國銀行業(yè)快速發(fā)展，銀行對客戶的授信方式日趨多元化，客戶集中度風(fēng)險呈現(xiàn)出一些新特點。比如，在授信過程中存在的“壘大戶”等現(xiàn)象，多家銀行通過多種形式對單一客戶授信，會造成風(fēng)險過度集中。一旦出現(xiàn)經(jīng)濟下行，風(fēng)險集中爆發(fā)，可能引發(fā)嚴(yán)重后果。

5月4日，中國銀保監(jiān)會正式對外發(fā)布《商業(yè)銀行大額風(fēng)險暴露管理辦法》（以下簡稱《辦法》）正是針對商業(yè)銀行授信中存在的問題，加強對集中度風(fēng)險的監(jiān)管?！掇k法》提及的大額風(fēng)險暴露是指商業(yè)銀行對單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶超過其一級資本凈額2.5%的風(fēng)險暴露。

大額風(fēng)險暴露監(jiān)管也是審慎監(jiān)管框架的重要組成部分。2014年4月份，巴塞爾委員會發(fā)布了《計量和控制大額風(fēng)險暴露的監(jiān)管框架》，在全球范圍內(nèi)對商業(yè)銀行大額風(fēng)險暴露提出了統(tǒng)一監(jiān)管要求。從國內(nèi)情況看，目前我國對集中度風(fēng)險的監(jiān)管要求散落于《商業(yè)銀行法》《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》等法律法規(guī)中，尚未出臺統(tǒng)一、規(guī)范的大額風(fēng)險暴露監(jiān)管規(guī)則。

“雖然各家商業(yè)銀行一般在風(fēng)控上也有相關(guān)要求，但出臺專門針對集中度風(fēng)險的監(jiān)管在國內(nèi)尚屬首次，也說明我們的監(jiān)管水平更加專業(yè)、更加精準(zhǔn)。”中國銀行國際金融研究所研究員高玉偉對記者表示。

具體來看，《辦法》包括六章47條以及六個附件，明確了商業(yè)銀行大額風(fēng)險暴露監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)定了風(fēng)險暴露計算范圍和方法，從組織架構(gòu)、管理制度、內(nèi)部限額、信息系統(tǒng)等方面對商業(yè)銀行強化大額風(fēng)險管控提出了具體要求，并明確了監(jiān)管部門可以采取的監(jiān)管措施。

據(jù)銀保監(jiān)會相關(guān)部門負責(zé)人介紹，目前銀行承擔(dān)信用風(fēng)險的所有授信業(yè)務(wù)具體包括六大類：一是貸款、投資債券、存放同業(yè)等表內(nèi)授信業(yè)務(wù)；二是資產(chǎn)管理產(chǎn)品或資產(chǎn)證券化產(chǎn)品投資業(yè)務(wù)；三是債券、股票及其衍生工具交易；四是場外衍生工具、證券融資交易；五是擔(dān)保、承諾等表外業(yè)務(wù)；六是按照實質(zhì)重于形式原則，信用風(fēng)險由商業(yè)銀行承擔(dān)的其他業(yè)務(wù)。

《辦法》實施后，以上所有授信業(yè)務(wù)均被納入大額風(fēng)險暴露監(jiān)管框架，可以說是不留死角。另外，根據(jù)不同業(yè)務(wù)的經(jīng)營模式和實際特點，《辦法》對各類業(yè)務(wù)的風(fēng)險暴露計算方法都作出了詳細規(guī)定。

據(jù)介紹，國內(nèi)絕大多數(shù)銀行目前已經(jīng)達到《辦法》要求的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，《辦法》實施不會抑制銀行對實體經(jīng)濟的信貸投放。例如，對于非同業(yè)關(guān)聯(lián)客戶，《辦法》規(guī)定其風(fēng)險暴露不得超過一級資本的20%?，F(xiàn)行的《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》規(guī)定，集團客戶授信余額不得超過銀行資本的15%?！掇k法》規(guī)定的關(guān)聯(lián)客戶風(fēng)險暴露監(jiān)管要求較現(xiàn)行要求更為寬松，主要考慮到傳統(tǒng)授信以貸款為主，但目前企業(yè)融資方式更加多元化，適度放寬監(jiān)管要求有利于銀行加強對實體經(jīng)濟的金融支持。

“《辦法》的出臺主要是出于防范風(fēng)險考慮?！备哂駛フf，對于非同業(yè)單一客戶，《辦法》重申了《商業(yè)銀行法》貸款不超過資本10%的要求，同時規(guī)定包括貸款在內(nèi)的所有信用風(fēng)險暴露不得超過一級資本15%。這主要考慮銀行授信業(yè)務(wù)日趨多元化，不再局限于傳統(tǒng)信貸。

《辦法》實施有助于防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險，提升金融服務(wù)的質(zhì)效，有助于推動商業(yè)銀行提升集中度風(fēng)險管理水平，降低客戶授信集中度，有效防控系統(tǒng)性風(fēng)險。銀保監(jiān)會相關(guān)部門負責(zé)人表示，《辦法》提高了單家銀行對單個同業(yè)客戶風(fēng)險暴露的監(jiān)管要求，有助于引導(dǎo)銀行回歸本源、專注主業(yè)，弱化對同業(yè)業(yè)務(wù)的依賴，將更多資金投向?qū)嶓w經(jīng)濟；明確了單家銀行對單個企業(yè)或集團的授信總量上限，有助于杜絕授信過程中“搭便車”“壘大戶”等現(xiàn)象，提高中小企業(yè)信貸可獲得性，改善信貸資源配置效率，降低系統(tǒng)性風(fēng)險。

另外，《辦法》同時設(shè)定匿名客戶達標(biāo)過渡期，商業(yè)銀行應(yīng)于2019年底前達到匿名客戶風(fēng)險暴露集中度要求。與此前征求意見稿相比，多設(shè)置了一年的過渡期，以便于緩解銀行達標(biāo)壓力。（記者 陸敏）