銀監(jiān)會有關(guān)負(fù)責(zé)人就實(shí)施
《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》答記者問

    近日，銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》（以下簡稱《指引》）。銀監(jiān)會有關(guān)負(fù)責(zé)人就有關(guān)問題回答了記者提問。

    問：《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》的目的和原則是什么？

    答：《指引》的出臺是為了通過監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，推動商業(yè)銀行完善風(fēng)險管理體系和控制機(jī)制，實(shí)現(xiàn)資本要求與風(fēng)險水平和風(fēng)險管理能力的密切配合，提高商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的能力?！吨敢芬罁?jù)新資本協(xié)議的精神，確定了資本充足率監(jiān)督檢查的四條原則：一是商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)當(dāng)建立完善的資本充足評估程序，確保資本能夠充分覆蓋其所面臨的各類風(fēng)險；二是銀監(jiān)會對商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序進(jìn)行監(jiān)督檢查，全面評估商業(yè)銀行資本規(guī)劃和滿足最低監(jiān)管資本要求的能力；三是銀監(jiān)會根據(jù)監(jiān)督檢查結(jié)果，確定商業(yè)銀行的最終監(jiān)管資本要求；四是銀監(jiān)會對資本不能充分覆蓋風(fēng)險的商業(yè)銀行采取干預(yù)或糾正措施。

    問：發(fā)布實(shí)施《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》對商業(yè)銀行將產(chǎn)生怎樣的影響?

    答：《指引》目前僅適用于實(shí)施新資本協(xié)議的銀行，新資本協(xié)議銀行以外的其他銀行參照執(zhí)行。根據(jù)《指引》，實(shí)施新資本協(xié)議的商業(yè)銀行不僅要對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險計(jì)提資本，而且應(yīng)當(dāng)對其他主要風(fēng)險和剩余風(fēng)險計(jì)提資本。《指引》特別強(qiáng)調(diào)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身風(fēng)險特征和運(yùn)營復(fù)雜程度建立適合自身需要的資本充足評估程序。

    問：《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》在征求意見過程中主要吸取了哪些比較突出和反映比較集中的意見？

    答：《指引》分別于2008年12月、2009年1月和8月進(jìn)行三輪廣泛的征求意見，范圍包括國內(nèi)絕大多數(shù)的大中型商業(yè)銀行、部分外資銀行、中介機(jī)構(gòu)等，銀監(jiān)會收到近420多條寶貴的意見和建議，主要集中在幾個方面：一是指引的操作性和適用范圍。如何在資本約束與保有競爭力之間保持平衡，如何體現(xiàn)對使用先進(jìn)風(fēng)險管理技術(shù)的銀行的激勵，如何處理銀行內(nèi)部資本評估程序和監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)督檢查程序之間的關(guān)系，指引的適用范圍等。二是商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序問題。包括評估頻率、相關(guān)主體的職責(zé)、一些重要的技術(shù)細(xì)節(jié)等。銀監(jiān)會針對這些意見和建議進(jìn)行了深入的商討和論證，進(jìn)一步修改完善了《指引》，采納了部分意見和建議。

    問：根據(jù)巴塞爾委員會基于危機(jī)的反思對第二支柱的最新修訂，《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》吸納了哪些主要精神？

    答：針對巴塞爾委員會修改稿強(qiáng)調(diào)的重點(diǎn)內(nèi)容，并結(jié)合我國銀行業(yè)的實(shí)際情況，《指引》增加或者細(xì)化了以下幾個方面的內(nèi)容：第一，專門規(guī)定了對商業(yè)銀行風(fēng)險治理架構(gòu)的評估標(biāo)準(zhǔn)。將全面風(fēng)險管理作為風(fēng)險治理架構(gòu)的基本原則和重點(diǎn)內(nèi)容，同時對商業(yè)銀行建立良好的估值治理架構(gòu)和與風(fēng)險相一致的薪酬體制提出了要求。第二，進(jìn)一步細(xì)化和充實(shí)了有關(guān)壓力測試的內(nèi)容。要求商業(yè)銀行建立針對單體風(fēng)險和整體風(fēng)險自下而上的壓力測試制度，確保資本能夠有效覆蓋風(fēng)險。第三，將信用集中風(fēng)險擴(kuò)充為集中度風(fēng)險，并針對利率風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險和流動性風(fēng)險進(jìn)行補(bǔ)充和完善，還增加了資產(chǎn)證券化、表外業(yè)務(wù)和衍生產(chǎn)品的風(fēng)險管理等方面的內(nèi)容?？傮w上《指引》力求與巴塞爾委員會新資本協(xié)議精神保持高度一致，同時又符合我國銀行業(yè)的實(shí)際情況。

    問：《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》發(fā)布后，商業(yè)銀行應(yīng)做好哪些工作？

    答：《指引》發(fā)布后，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)積極著手研究開發(fā)對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險以外的其他風(fēng)險的風(fēng)險管理技術(shù)，提高相關(guān)風(fēng)險的管理水平。同時，更重要的是，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加快研究和開發(fā)自己的內(nèi)部資本充足評估程序，在有效實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險的識別、計(jì)量、監(jiān)測和管理的基礎(chǔ)上，計(jì)提相應(yīng)的資本，確保銀行資本充足水平能夠有效抵御其所面臨的風(fēng)險。銀監(jiān)會將根據(jù)新資本協(xié)議的實(shí)施進(jìn)度，對商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序的進(jìn)展情況進(jìn)行評估。 

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