中國保監(jiān)會有關(guān)部門負責(zé)人就《關(guān)于保險機構(gòu)開展員工持股計劃有關(guān)事項的通知》答記者問

近日，中國保監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于保險機構(gòu)開展員工持股計劃有關(guān)事項的通知》（以下簡稱《通知》）。保監(jiān)會相關(guān)部門負責(zé)人就有關(guān)問題回答了記者提問。 

　　一、《通知》出臺有哪些意義？

　　答:員工持股計劃是現(xiàn)代企業(yè)管理的有效工具，根據(jù)當(dāng)前保險業(yè)面臨的形勢，出臺《通知》具有重要意義。

　　一是出臺《通知》是落實十八屆三中全會精神，提高保險業(yè)競爭力的需要。黨的十八屆三中全會提出“允許混合所有制經(jīng)濟實行員工持股，形成資本所有者和勞動者利益共同體”。保險業(yè)作為人才密集型和技術(shù)密集型行業(yè)，迫切需要通過員工持股建立利益共享機制，提升保險公司經(jīng)營效率和綜合實力。近年來，保險業(yè)改革創(chuàng)新不斷深化，綜合競爭力全面提升，但也面臨一些挑戰(zhàn)。一方面，綜合經(jīng)營不斷發(fā)展，“大資管時代”到來，金融領(lǐng)域?qū)θ瞬诺母偁幙涨凹ち?，另一方面，保險業(yè)人員流動性大，頻繁跳槽、惡意挖角現(xiàn)象時有發(fā)生，嚴重影響保險公司穩(wěn)健經(jīng)營。開展員工持股，是讓員工分享公司發(fā)展成果，提高其勞動積極性，提升公司凝聚力和行業(yè)競爭力的必要手段。

　　二是出臺《通知》是深化保險業(yè)市場化改革，建立現(xiàn)代保險企業(yè)制度的需要。十八屆三中全會以來，保險業(yè)認真貫徹中央關(guān)于全面深化改革的決策部署，積極推進資金運用、產(chǎn)品費率、市場準入退出和監(jiān)管體制改革，行業(yè)市場化水平全面提升。這對保險公司治理機制改革提出了更高要求。只有深化保險公司治理機制改革、建立現(xiàn)代保險企業(yè)制度，才能為充分發(fā)揮市場配置資源的決定性作用奠定基礎(chǔ)，才能更好實現(xiàn)“放開前端、管住后端”。實施員工持股，有利于優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，完善保險公司治理，有利于強化保險公司激勵約束機制，將對建立現(xiàn)代保險企業(yè)制度產(chǎn)生積極而深遠的影響。

　　三是出臺《通知》有利于規(guī)范開展員工持股，提高保險公司風(fēng)險防范能力。保險領(lǐng)域?qū)T工持股進行了長期探索，積累了一定經(jīng)驗，但也存在一些問題和風(fēng)險，出臺《通知》有利于規(guī)范開展員工持股、防范相關(guān)風(fēng)險。同時，從長遠來看，員工持股有利于使保險公司經(jīng)營決策的利益取向更符合公司長期發(fā)展目標，減少短期行為，提高公司運營質(zhì)量，從根本上健全保險公司防范風(fēng)險的長效機制。

　　二、《通知》規(guī)定開展員工持股計劃的基本原則是什么？

　　答:《通知》要求保險機構(gòu)開展員工持股計劃應(yīng)堅持三大基本原則：一是堅持依法合規(guī)，公開透明原則。要求保險機構(gòu)實施員工持股計劃應(yīng)嚴格按照法律法規(guī)履行程序，不得利用員工持股計劃進行利益輸送、操縱業(yè)績。同時，要求保險機構(gòu)進行信息披露，以信息披露促進自律、加強監(jiān)管。二是堅持自愿參與，風(fēng)險自擔(dān)原則。為充分保障公司和員工雙方的權(quán)利，允許公司自主決定是否實施員工持股計劃及計劃內(nèi)容，明確員工參加持股計劃應(yīng)出于自愿，公司不得強制攤派，員工有權(quán)利分享公司發(fā)展的成果，也有義務(wù)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。三是堅持嚴格監(jiān)督，防范風(fēng)險原則。保險機構(gòu)應(yīng)接受員工、市場和監(jiān)管部門等各方的監(jiān)督，對員工持股計劃方案進行充分論證、科學(xué)設(shè)計，穩(wěn)妥有序開展員工持股計劃。

　　三、保險機構(gòu)開展員工持股計劃需要具備哪些條件？

　　答:《通知》對員工持股計劃實施主體的資質(zhì)條件做了相應(yīng)規(guī)定，主要要求公司具備一定經(jīng)營基礎(chǔ)，公司治理結(jié)構(gòu)、薪酬體系及財務(wù)狀況較為穩(wěn)健，相應(yīng)監(jiān)管指標達到要求等，進而從源頭上控制風(fēng)險。為支持創(chuàng)新，根據(jù)資管行業(yè)和互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)的人力資源管理特點，《通知》規(guī)定保險資產(chǎn)管理公司及專業(yè)互聯(lián)網(wǎng)保險公司等創(chuàng)新型機構(gòu)可以不受經(jīng)營年限等條件的限制。

　　四、《通知》對保險機構(gòu)員工持股計劃的主要內(nèi)容做了哪些規(guī)范？

　　答:為切實發(fā)揮員工持股計劃的激勵作用，防范相關(guān)風(fēng)險，《通知》對員工持股計劃的要素作了具體規(guī)定。一是參加對象。主要為保險機構(gòu)正式在崗且工作滿2年的員工，獨立董事、員工監(jiān)事以外的監(jiān)事不得參與員工持股計劃，同時對保險集團公司員工參加持股計劃作了相應(yīng)規(guī)定。二是資金來源?！锻ㄖ芬髤⒓訂T工持股計劃的資金應(yīng)來源于員工合法收入，保險機構(gòu)不得為員工持股計劃提供借款、擔(dān)保等財務(wù)支持，不得為開展員工持股計劃額外增加員工薪酬。三是股權(quán)來源。員工持股計劃股權(quán)來源可以來自股東轉(zhuǎn)讓、贈與、公司增發(fā)股份、公司回購等多種形式。四是認購價格。除股東自愿贈與、轉(zhuǎn)讓或公司回購股份獎勵員工外，認購價格應(yīng)當(dāng)以公允價值確定。五是持股比例?！锻ㄖ芬?guī)定員工持股計劃累計持有股權(quán)的上限確定為原則上不超過公司股本或注冊資本總額的10%，單個員工持股上限為1%。保險資產(chǎn)管理公司及專業(yè)互聯(lián)網(wǎng)保險公司等創(chuàng)新型機構(gòu)的比例放寬至25%，單個員工持股比例放寬至5%。六是持股方式。可以通過公司制企業(yè)、合伙企業(yè)或資產(chǎn)管理計劃持有和管理員工持股計劃。七是持股期限。員工持股期限要求不得低于3年，保險機構(gòu)實現(xiàn)上市的，自上市之日起，員工所持股權(quán)3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓或出售。八是期限屆滿后的權(quán)益處置方式。上市公司的員工持股處置主要通過二級市場出售方式實現(xiàn)，非上市公司處置的主要途徑是股權(quán)轉(zhuǎn)讓。

　　五、員工持股計劃主要有哪些監(jiān)督要求？

　　答:《通知》要求保險機構(gòu)開展員工持股計劃應(yīng)按照現(xiàn)有監(jiān)管規(guī)定履行報批報備手續(xù)。開展員工持股計劃還應(yīng)履行相應(yīng)程序，并做好信息披露工作，及時向市場和員工披露持股計劃的實施情況，接受市場和員工監(jiān)督。同時，要求保險機構(gòu)針對開展員工持股計劃可能帶來的風(fēng)險隱患進行評估，并制定風(fēng)險處置預(yù)案，切實防范開展員工持股計劃的潛在風(fēng)險。保監(jiān)會將按照法律規(guī)定，定期對保險機構(gòu)實施員工持股計劃進行監(jiān)督檢查。