證監(jiān)會對5宗案件作出行政處罰

新華社北京１月5日電（記者 劉慧、王都鵬）證監(jiān)會近日依法對5宗案件作出行政處罰，其中包括：1宗信息披露違法違規(guī)案，2宗操縱市場案，1宗內(nèi)幕交易案，1宗中介機(jī)構(gòu)違法違規(guī)案。

1宗信息披露違法違規(guī)案中，佳電股份通過少結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本、少計(jì)銷售費(fèi)用等方式，在2013年和2014年分別虛增利潤1.58億元、0.40億元；2015年，佳電股份將前期調(diào)節(jié)的利潤從2015年1月份開始逐月分期消化，直至全部轉(zhuǎn)回，2015年累計(jì)調(diào)減利潤總額1.98億元。佳電股份2013年度至2015年度財(cái)務(wù)報(bào)告存在虛假記載。佳電股份的上述行為違反了證券法相關(guān)規(guī)定。證監(jiān)會決定對佳電股份責(zé)令改正，給予警告，并處以60萬元罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員趙明、梁喜華給予警告，并分別處以30萬元、20萬元罰款；對20名其他直接責(zé)任人員給予警告，并分別處以3萬元至10萬元不等的罰款。同時對趙明采取5年證券市場禁入措施；對梁喜華采取3年證券市場禁入措施。

1宗中介機(jī)構(gòu)違法違規(guī)案中，信永中和會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）作為登云股份首次公開發(fā)行股票并在中小板上市、2013年及2014年年度報(bào)告審計(jì)服務(wù)機(jī)構(gòu)，在為登云股份IPO及2014年年報(bào)提供審計(jì)服務(wù)過程中違反依法制定的業(yè)務(wù)規(guī)則，構(gòu)成證券法第226條第3款所述“證券服務(wù)機(jī)構(gòu)違反本法規(guī)定或者依法制定的業(yè)務(wù)規(guī)則”的行為；在為登云股份2013年年報(bào)提供審計(jì)服務(wù)過程中未勤勉盡責(zé)，對登云股份2013年年報(bào)出具的審計(jì)報(bào)告存在虛假記載，構(gòu)成證券法第223條所述“證券服務(wù)機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)，所制作、出具的文件有虛假記載”的行為。依據(jù)證券法相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會決定責(zé)令信永中和改正，沒收業(yè)務(wù)收入32萬元，沒收違法所得188萬元，并處以220萬元罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員郭晉龍、夏斌給予警告，并分別處以5萬元罰款。

此外，證監(jiān)會還對吳峻樂控制使用信托計(jì)劃證券賬戶操縱市場，中泰證券、易所試合謀操縱市場，寧波富邦內(nèi)幕交易案作出行政處罰。