中國保監(jiān)會(huì)發(fā)布關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易管理有關(guān)事項(xiàng)的通知

為進(jìn)一步規(guī)范保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易管理，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)，近日中國保監(jiān)會(huì)印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》（以下簡稱《通知》），從關(guān)聯(lián)交易市場行為角度入手，進(jìn)一步加大監(jiān)管力度，明確監(jiān)管原則，完善配套措施，建立追責(zé)機(jī)制。

針對當(dāng)前關(guān)聯(lián)交易管理中存在的關(guān)聯(lián)關(guān)系難以識(shí)別、交易結(jié)構(gòu)復(fù)雜多變、關(guān)鍵環(huán)節(jié)審核責(zé)任不清晰等亂象問題，《通知》做出了進(jìn)一步明確規(guī)定。一是強(qiáng)化保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易管理。加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易統(tǒng)籌管理，要求保險(xiǎn)公司設(shè)立關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)，并且指定一名執(zhí)行董事?lián)呜?fù)責(zé)人，成員應(yīng)當(dāng)包括合規(guī)負(fù)責(zé)人等管理層有關(guān)人員。同時(shí)，針對以統(tǒng)一交易協(xié)議方式簽訂的與同一關(guān)聯(lián)方發(fā)生的具有持續(xù)性、多發(fā)性特點(diǎn)的關(guān)聯(lián)交易，《通知》對協(xié)議內(nèi)容、形式、期限、審查方式等進(jìn)行了明確規(guī)定，要求統(tǒng)一交易協(xié)議中應(yīng)當(dāng)包含關(guān)聯(lián)交易控制條款，并符合穿透審查的要求。二是明確穿透監(jiān)管原則。從嚴(yán)認(rèn)定關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易，采取“實(shí)質(zhì)重于形式”的原則認(rèn)定關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易，追溯穿透至信托計(jì)劃等金融產(chǎn)品的實(shí)際權(quán)益持有人，下溯穿透至底層基礎(chǔ)資產(chǎn)包含保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)，并且將保險(xiǎn)資金投資股權(quán)所形成的關(guān)聯(lián)方（已受所在金融行業(yè)監(jiān)管的機(jī)構(gòu)除外）與保險(xiǎn)公司其他關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的重大關(guān)聯(lián)交易也納入監(jiān)管。三是建立“責(zé)任到人”的審核和追責(zé)機(jī)制。要求保險(xiǎn)公司進(jìn)一步完善內(nèi)控機(jī)制，對關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行層層審核。合規(guī)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審查意見以及關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)等會(huì)議決議應(yīng)當(dāng)清晰留痕并存檔，對關(guān)鍵環(huán)節(jié)負(fù)責(zé)人進(jìn)行層層追責(zé)。四是增加有針對性的監(jiān)管措施。《通知》進(jìn)一步完善事前、事中監(jiān)管措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制端前置，明確規(guī)定對違規(guī)關(guān)聯(lián)交易或存在潛在風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)交易，保監(jiān)會(huì)可以采取公開質(zhì)詢、責(zé)令修改交易結(jié)構(gòu)、責(zé)令停止或撤銷關(guān)聯(lián)交易、責(zé)令禁止與特定關(guān)聯(lián)方開展交易等監(jiān)管措施。同時(shí)，要求將責(zé)任落實(shí)到每一個(gè)關(guān)聯(lián)交易審查環(huán)節(jié)責(zé)任人，將關(guān)聯(lián)交易審查違規(guī)行為與其任職資格、履職評(píng)價(jià)相掛鉤，讓職業(yè)經(jīng)理人真正的發(fā)揮職業(yè)精神與專業(yè)作用。此外，《通知》還對關(guān)聯(lián)交易日常報(bào)告進(jìn)行了相應(yīng)的規(guī)范。

下一步，保監(jiān)會(huì)將繼續(xù)完善關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管體系，進(jìn)一步加大關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管力度，維護(hù)保險(xiǎn)行業(yè)資產(chǎn)安全。